Incidente Nº 49 - Querellante: Unidad de Información Financiera y Otros Imputado: Rodrigo, Eduardo Daniel y Otros s/Incidente de Medida Cautelar

Datos de identificación y cita

• Fuente: CSJN
• ID fuente: AFA-CSJN-7434102
• Número / expediente: FCB 005650/2014/49/CS001
• Carátula: Incidente Nº 49 - QUERELLANTE: UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y OTROS IMPUTADO: RODRIGO, EDUARDO DANIEL Y OTROS s/INCIDENTE DE MEDIDA CAUTELAR
• Tribunal / juzgado: CSJN (por competencia originaria)
• Sala: Pleno
• Fecha: 27/02/2018
• Jurisdicción: C.A.B.A.
• Fuero: COMPETENCIA (penal-concursal)
• Ámbito: NACIONAL
• Magistrados/jueces: Rosenkrantz, Rosatti, Highton de Nolasco, Lorenzetti, Maqueda
• URL: https://sjconsulta.csjn.gov.ar/sjconsulta/documentos/verDocumentoByIdLinksJSP.html?idDocumento=7434102

Tags para análisis posterior

• Materia: Competencia (penal – concursal)
• Contingencia: Medida cautelar (embargo preventivo) vs. quiebra
• Hechos clave: Embargo preventivo solicitado en causa penal sobre fondos de empresa quebrada; rechazo del juez concursal; exhorto judicial trabado.
• Normas: Código Penal art. 310 (intermediación financiera no autorizada), art. 313 (sanciones a personas jurídicas concursadas); principios de pars conditio y universalidad de la quiebra (LCQ).
• Doctrina: La CSJN establece que el juez penal no puede afectar bienes de una fallida antes de la liquidación, porque vulnera la competencia exclusiva del juez concursal (orden público). Posibilidad de afectar remanente post-liquidación (art. 313 CP).
• Resultado: No procede el embargo preventivo solicitado por el juez federal penal sobre bienes de la quebrada; el exhorto es rechazado.
• Parte favorecida: Juzgado de Primera Instancia en lo Civil y Comercial – Concursos y Sociedades N° 4 de Córdoba (juez de la quiebra); resto de acreedores concursales.
• Parte perjudicada: Juzgado Federal N° 3 de Córdoba (penal) / Unidad de Información Financiera (UIF) – en tanto no logra asegurar la multa penal.
• Señales favorabilidad/desfavorabilidad: Favorable a la defensa de la masa concursal y a los acreedores verificados; desfavorable a la pretensión del Estado (penal/lavado) de cobrar multa antes de la liquidación.

Hechos y conflicto

En una causa penal por asociación ilícita, intermediación financiera ilegal, evasión, estafa y lavado de activos (CBI-C S.A.), el fiscal solicita embargo preventivo de los fondos resultantes del cobro de cheques de la empresa, para asegurar multas. La empresa ya estaba en quiebra (15/09/2014). El juez federal consulta al juez concursal, quien rechaza la medida por pars conditio y universalidad. El juez federal insiste vía exhorto; el juez provincial mantiene su negativa. Se eleva el conflicto a la CSJN.

Cuestión jurídica

¿Puede un juez penal ordenar el embargo preventivo de bienes de una sociedad fallida antes de la liquidación concursal, o ello vulnera la competencia exclusiva del juez de la quiebra y los principios concursales?

Decisión y resultado

La CSJN declara que no corresponde hacer lugar al exhorto del juez federal. El conflicto se resuelve a favor del juez concursal. Sin embargo, deja abierta la posibilidad de afectar el remanente luego de la distribución entre acreedores, conforme al art. 313 CP.

Doctrina / criterio relevante

• La competencia del juez de la quiebra es de orden público: todo acreedor debe verificar su crédito en pie de igualdad (Fallos: 306:546).
• Un embargo preventivo penal sobre bienes de una fallida antes de la liquidación afecta esa competencia y crea prerrogativas supralegales sobre la masa.
• Excepción posible: afectar el saldo remanente tras la liquidación, según el art. 313 CP (sanciones contra personas jurídicas concursadas no pueden aplicarse en detrimento de acreedores preexistentes).

Señales para favorabilidad

Favorable para quienes invoquen los principios de universalidad e igualdad concursal frente a pretensiones penales/cautelares del Estado. Desfavorable para el Estado (UIF, querella) que busque asegurar multas penales por encima de los acreedores verificados en la quiebra.

Cita sugerida

CSJN, Incidente Nº 49 - QUERELLANTE: UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y OTROS IMPUTADO: RODRIGO, EDUARDO DANIEL Y OTROS s/INCIDENTE DE MEDIDA CAUTELAR, 27/02/2018, FCB 005650/2014/49/CS001, disponible en: [enlace].