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titulo: "Moneta, Raúl Juan Pedro y otros s/recurso de casación"
fuente: Corte Suprema de Justicia de la Nación
tribunal: "CSJ - Corte Suprema de Justicia de la Nación"
fecha: 27/05/2014
fuero: Penal
numero: "M. 297. XLVIII. REX Fallos: 337:659"
fuente_oficial: https://sjconsulta.csjn.gov.ar/sjconsulta/documentos/verDocumentoByIdLinksJSP.html?idDocumento=7115151
url: https://fallos.arguslegal.ai/csjn/moneta-raul-juan-pedro-y-otros-s-recurso-de-casacion-374dd11b-0add-4842-b3c1-e751ab892045
generado_por: Argus Fallos (resumen con IA a partir del texto del fallo; no es asesoramiento legal)
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# Moneta, Raúl Juan Pedro y otros s/recurso de casación

CSJ - Corte Suprema de Justicia de la Nación · 27/05/2014

## Resumen

## Datos de identificación y cita
- **Número/expediente:** M. 297. XLVIII. REX Fallos: 337:659
- **Carátula:** Moneta, Raúl Juan Pedro y otros s/recurso de casación
- **Tribunal:** CSJN - Corte Suprema de Justicia de la Nación
- **Fecha:** 27/05/2014
- **Jurisdicción:** C.A.B.A.
- **Fuero:** Penal
- **Ámbito:** Nacional
- **Magistrados:** Fayt, Petracchi, Maqueda
- **URL:** https://sjconsulta.csjn.gov.ar/sjconsulta/documentos/verDocumentoByIdLinksJSP.html?idDocumento=7115151

## Tags para análisis posterior
- **Materia:** penal, estafa contra la administración pública
- **Contingencia:** arbitrariedad de sentencia, insuficiencia de fundamentación
- **Hechos clave:** ocultamiento de vinculación societaria, declaraciones juradas falsas, condonación de cargos por BCRA
- **Normas:** arts. 172 y 174 inc. 5 CP; art. 979 inc. 2 CC
- **Doctrina:** ardid/engaño (no requiere idoneidad objetiva), error por duda probable, disposición patrimonial por renuncia a derecho, nexo causal y cursos causales hipotéticos
- **Resultado:** procedencia del recurso extraordinario, revocación de sentencia absolutoria
- **Parte favorecida:** BCRA (querellante)
- **Parte perjudicada:** imputados (Moneta y otros)
- **Fuente:** CSJN

## Hechos y conflicto
Se investigó si directivos del Banco República formaron una asociación ilícita para defraudar al BCRA. Ocultaron la vinculación del banco con el Federal Bank Ltd. (Bahamas) y CEI Citicorp Holding S.A., presentando declaraciones juradas falsas ante el BCRA. El BCRA, por error, condonó cargos por aproximadamente $140 millones. Los imputados fueron sobreseídos en todas las instancias por inexistencia de delito. El BCRA recurrió.

## Cuestión jurídica
Si la sentencia de la Sala IV de la Cámara Federal de Casación Penal que confirmó el sobreseimiento por inexistencia de estafa contra la administración pública era arbitraria por fundamentación aparente, al descartar dogmáticamente los elementos del tipo penal (ardid, error, disposición patrimonial y nexo causal) sin tratar los agravios concretos de la querella.

## Decisión y resultado
La CSJN declaró procedente el recurso extraordinario y revocó la sentencia apelada, ordenando que se dicte una nueva conforme a derecho. Hizo propios los fundamentos del dictamen del Procurador Fiscal Casal.

**Resultado concreto: Favorable al BCRA (querellante).**

## Doctrina / criterio relevante
1. **Ardid/engaño:** La declaración jurada falsa ante escribano público no es "simple mentira" sino conducta sofisticada que puede configurar ardid (arts. 172 y 174 inc. 5 CP y art. 979 inc. 2 CC).
2. **Error:** La duda o sospecha de la víctima sobre el engaño no neutraliza la estafa si la víctima consideró probable la situación falsa como motivo del acto dispositivo.
3. **Disposición patrimonial:** La condonación de cargos a los que se tenía derecho constituye disposición patrimonial relevante; el carácter sancionatorio o regulatorio no excluye el perjuicio patrimonial.
4. **Nexo causal:** No se puede negar la estafa invocando cursos causales hipotéticos (que la víctima igual habría dispuesto el beneficio), sin fundamento sólido.

## Señales para favorabilidad
- **Favorable** para quien sostenga que declaraciones juradas falsas ante organismo de control constituyen ardid idóneo para configurar estafa contra la administración pública.
- **Favorable** para quien argumente que la duda o sospecha de la víctima no descarta el error típico si el engañado consideró probable la situación falsa.
- **Desfavorable** para quien defienda que la condonación de cargos o sanciones no implica disposición patrimonial.
- **Desfavorable** para quien intente negar el nexo causal basándose en conductas hipotéticas de la víctima sin prueba concreta.
- **Útil** para impugnar sentencias con fundamentación dogmática o aparente que omitan tratar agravios concretos.

## Cita sugerida
CSJN, "Moneta, Raúl Juan Pedro y otros s/recurso de casación", 27/05/2014, Fallos 337:659, M. 297. XLVIII. REX. Disponible en: https://sjconsulta.csjn.gov.ar/sjconsulta/documentos/verDocumentoByIdLinksJSP.html?idDocumento=7115151

## Cómo citar

Moneta, Raúl Juan Pedro y otros s/recurso de casación, CSJN, 27/05/2014, M. 297. XLVIII. REX Fallos: 337:659.