N. N. s/Incidente de Incompetencia (CSJN, 23/10/2025)

Datos de identificación y cita

Número / expediente: CSJ 001312/2024/CS001
Carátula: N. N. s/INCIDENTE DE INCOMPETENCIA
Tribunal: CSJ - Corte Suprema de Justicia de la Nación
Fecha: 23/10/2025
Jurisdicción: C.A.B.A.
Fuero: COMPETENCIA
Ámbito: NACIONAL
Magistrados/Jueces: ROSATTI, ROSENKRANTZ, LORENZETTI (Procurador General interino: CASAL)
URL: https://sjconsulta.csjn.gov.ar/sjconsulta/documentos/verDocumentoByIdLinksJSP.html?idDocumento=8162631

Tags para análisis posterior

materia: competencia federal contingencia: intermediación financiera no autorizada hechos clave: captación de ahorros, fachada comercial, allanamiento, secuestro de documentación normas: art. 310 CP doctrina: prioridad del fuero federal, deber de investigar delitos financieros resultado: favorable al fuero federal parte favorecida: Juzgado Federal de Mercedes parte perjudicada: Juzgado de Garantías N°3 de Mercedes (provincial) fuente: CSJN

Hechos y conflicto

Andrea M. denunció haber entregado dinero en pesos y dólares a Néstor D.G., en el comercio "D.G.H." de Mercedes, a cambio de intereses. Tras la muerte de D.G., la firma incumplió. El juzgado provincial allanó el local, secuestrando máquinas contadoras, contratos de mutuo, pagarés y cuponeras. Testigos (cajera, empleada, captador) declararon sobre la operatoria de una agencia financiera no autorizada. Se hallaron indicios de créditos personales otorgados. La AFIP informó que D.G. no estaba registrado como entidad financiera. El juez provincial declinó competencia a favor del fuero federal, alegando posibles delitos de intermediación financiera, lavado, evasión y asociación ilícita. El juez federal rechazó la atribución por considerarla prematura, al no acreditarse oferta de crédito al público.

Cuestión jurídica

Corresponde al fuero federal investigar la presunta intermediación financiera no autorizada (art. 310 CP) aun sin estar plenamente configurada, o debe declinar competencia por insuficiencia probatoria inicial.

Decisión y resultado

La CSJN declara competente al Juzgado Federal de Mercedes, a quien se remitirá la causa. Hágase saber al Juzgado de Garantías N°3 de Mercedes (provincial). Fallo unánime (Rosatti, Rosenkrantz, Lorenzetti). Sigue dictamen del Procurador General interino.

Doctrina / criterio relevante

Prioridad del fuero federal: Mantener y promover la competencia federal para investigar intermediación financiera no autorizada es fundamental para asegurar la eficacia de la norma represiva (art. 310 CP). Ante la existencia de alguno de los extremos inherentes al delito, la justicia federal no puede declinar competencia sin antes realizar las medidas necesarias para establecer si está configurado (Cita: "Curi, Carlos Alberto s/ incidente de incompetencia", CSJN, 19/11/2020).
Indicios suficientes: El informe de AFIP sobre falta de registro, sumado a elementos secuestrados (contratos, pagarés, cuponeras) y declaraciones testimoniales, constituyen indicios suficientes para radicar la competencia federal, aunque no estén determinados los pormenores de la maniobra.
Conexidad: Si la intermediación financiera no autorizada es el medio para cometer defraudaciones, el fuero federal también debe investigar estas últimas (Cita: Fallos 348:89).

Señales para favorabilidad

FAVORABLE para quien invoca competencia federal en delitos de intermediación financiera no autorizada, lavado de activos o evasión, aun con prueba indiciaria inicial.
DESFAVORABLE para quien se opone a la competencia federal por insuficiencia probatoria o prematura declinatoria.
MIXTO si se cuestiona la conexidad con delitos comunes: el fallo la admite solo si la intermediación fue medio para cometerlos.

Cita sugerida

N. N. s/ incidente de incompetencia, CSJN, CSJ 001312/2024/CS001, 23/10/2025. Disponible en: https://sjconsulta.csjn.gov.ar/sjconsulta/documentos/verDocumentoByIdLinksJSP.html?idDocumento=8162631

Resumen generado con IA a partir del texto del fallo. No es asesoramiento legal.