Imputado: Sardi, Vanesa Debora y Otros s/Quiebra Fraudulenta Querellante: Zinik, Pablo Ariel y Otros
Cámara Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional - SALA 6 · SALA 6 · 11/12/2025
Cita
SARDI, VANESA DEBORA Y OTROS s/ QUIEBRA FRAUDULENTA, Cámara Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional, Sala 6, 11/12/2025, expte. 11909, ID 89518, https://sj.pjn.gov.ar/consulta/#/pages/sumarios/89518
Hechos y conflicto
Se investigó una maniobra de quiebra impropia vinculada a una sociedad concursada/fallida dedicada a la actividad industrial, con indicios de sustracción de mercadería y continuidad del giro bajo otra firma. La defensa sostuvo falta de acreditación suficiente, cuestionó la constatación de stock y negó una continuidad fraudulenta previa o posterior a la quiebra.
Cuestión y decisión
El tribunal debía revisar si existían elementos para mantener la falta de mérito o, en su caso, dictar procesamiento por quiebra impropia. Revocó la decisión anterior y dictó procesamiento sin prisión preventiva de G. A. Sardi, E. R. Sardi, V. D. Sardi y O. A. Vittori. Los tuvo como coautores del delito de quiebra impropia, art. 178 en función del art. 176 inc. 2° CP, con apoyo en el art. 45 CP. No se ordenó prisión preventiva ni se fijaron cuantías.
Doctrina y señales de favorabilidad
Sostuvo que la actividad fraudulenta puede ser anterior a la declaración de quiebra, posterior, o coexistir en ambos períodos, y que basta un juicio de probabilidad para el procesamiento conforme art. 306 CPPN, valorando la prueba bajo sana crítica y art. 241 CPPN. Consideró indicios relevantes la preexistencia de mercadería, su posterior inexistencia tras la quiebra, la falta de explicación sobre ventas e ingresos, la ausencia de administración regular, cuenta bancaria e informes periódicos, y la continuidad del giro detrás de otra empresa. Es un fallo claramente desfavorable para la defensa de imputados en quiebra fraudulenta y favorable a la acusación/querella. Resulta útil para sostener imputación por sustracción u ocultamiento de bienes y continuidad empresarial fraudulenta.
Tags
quiebra fraudulenta; quiebra impropia; sustracción de mercadería; continuidad empresarial; arts. 178, 176 inc. 2, 45 CP; art. 306 CPPN; procesamiento; acusación favorable
Resumen generado con IA a partir del texto del fallo. No es asesoramiento legal.
Imputado: Sardi, Vanesa Debora y Otros s/Quiebra Fraudulenta Querellante: Zinik, Pablo Ariel y Otros, PJN, 11/12/2025, 11909.