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titulo: "Recurso Queja Nº 12 - Imputado: Dabusti, Juan Luis y Otro s/Asociacion Ilicita, Inf. Art. 310 - Incorporado por Ley 26.733, Defraudacion por Retencion Indebida y Defraudacion por Desbaratamiento"
fuente: Cámaras nacionales (PJN)
tribunal: "Cámara Federal de Casación Penal - SALA 2"
fecha: 13/07/2023
fuero: Fuero penal
numero: "809"
fuente_oficial: https://sj.pjn.gov.ar/consulta/#/pages/sumarios/63305
url: https://fallos.arguslegal.ai/pjn/recurso-queja-n-12-imputado-dabusti-juan-luis-y-otro-s-asociacion-ilicita-inf-b342dc35-13e9-4ddd-aa1b-611fe21a1d3c
generado_por: Argus Fallos (resumen con IA a partir del texto del fallo; no es asesoramiento legal)
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# Recurso Queja Nº 12 - Imputado: Dabusti, Juan Luis y Otro s/Asociacion Ilicita, Inf. Art. 310 - Incorporado por Ley 26.733, Defraudacion por Retencion Indebida y Defraudacion por Desbaratamiento

Cámara Federal de Casación Penal - SALA 2 · SALA 2 · 13/07/2023

## Resumen

## Cita
**Recurso Queja Nº 12 - IMPUTADO: DABUSTI, JUAN LUIS Y OTRO s/ASOCIACION ILICITA, INF. ART. 310 - INCORPORADO POR LEY 26.733, DEFRAUDACION POR RETENCION INDEBIDA y DEFRAUDACION POR DESBARATAMIENTO**; Cámara Federal de Casación Penal, Sala 2; 13/07/2023; expte. 809; ID SJ 63305; URL: https://sj.pjn.gov.ar/consulta/#/pages/sumarios/63305

## Hechos y conflicto
Se discutió una excepción de falta de acción basada en que los imputados ya habían sido sobreseídos por un hecho descripto como evasión tributaria, y luego se pretendía juzgarlos por ese mismo suceso bajo la calificación de lavado de activos. El TOF n° 2 de Córdoba rechazó la excepción. Las defensas sostuvieron que existía identidad del hecho y violación del ne bis in idem.

## Cuestión y decisión
La Cámara debió determinar si la distinta subsunción jurídica de un mismo relato fáctico permitía continuar la persecución penal pese a un sobreseimiento firme anterior. Por mayoría, anuló la decisión recurrida. Hizo lugar a los recursos defensivos y dictó el sobreseimiento de los imputados por afectación del ne bis in idem. La solución alcanzó al “hecho nro. 7” y a los imputados involucrados en ese mismo suceso.

## Doctrina y señales de favorabilidad
El fallo afirma que la garantía de ne bis in idem protege frente a la reiteración de la persecución por el mismo hecho, aunque se lo reencuadre en tipos penales distintos. Sostiene que no cabe sostener sobreseimientos parciales por una calificación y procesamiento por otra cuando la plataforma fáctica es idéntica. Es favorable para defensas que invoquen cosa juzgada/sobreseimiento firme frente a una nueva persecución por igual base fáctica, incluso con cambio de encuadre legal. Disidente la jueza Ledesma, que negó identidad objetiva suficiente; Yacobucci adhirió al resultado por razones de garantía y expectativa procesal.

## Tags
ne bis in idem; sobreseimiento firme; identidad fáctica; evasión tributaria; lavado de activos; art. 303 CP; art. 16 ley 24.769; favorables a la defensa

## Cómo citar

Recurso Queja Nº 12 - Imputado: Dabusti, Juan Luis y Otro s/Asociacion Ilicita, Inf. Art. 310 - Incorporado por Ley 26.733, Defraudacion por Retencion Indebida y Defraudacion por Desbaratamiento, PJN, 13/07/2023, 809.