Colegio de Escribanos de la Provincia de Bs As c/ Pen s/Sumarisimo (CSJN, 04/09/2018)

Datos de identificación y cita

Número/expediente: FLP 001298/2008/CS001; Fallos: 341:1017
Carátula: COLEGIO DE ESCRIBANOS DE LA PROVINCIA DE BS AS c/ PEN s/SUMARISIMO
Tribunal: CSJN (Corte Suprema de Justicia de la Nación)
Fecha: 04/09/2018
Jurisdicción: C.A.B.A.
Fuero: ADMINISTRATIVO
Magistrados: Maqueda, Lorenzetti (mayoría); Rosenkrantz (disidencia)
URL: https://sjconsulta.csjn.gov.ar/sjconsulta/documentos/verDocumentoByIdLinksJSP.html?idDocumento=7471762

Tags para análisis posterior

materia: administrativo contingencia: lavado de activos - UIF hechos clave: escribanos - obligación reportar - operaciones sospechosas normas: ley 25.246 arts. 20 bis, 21 inc.b, 24; resolución UIF 21/2011; arts. 18 y 19 CN doctrina: principio legalidad - previsibilidad - sujetos obligados resultado: rechazo demanda - constitucionalidad parte favorecida: PEN/UIF parte perjudicada: Colegio Escribanos fuente: CSJN Fallos 341:1017

Hechos y conflicto

Colegio de Escribanos de la Provincia de Buenos Aires demandó al PEN solicitando declaración de inconstitucionalidad de los arts. 14 inc. 1°, 20 y 21 incs. b y c de la ley 25.246 y resolución UIF 21/2011, que obligan a escribanos a reportar operaciones sospechosas de lavado de activos o financiación del terrorismo. Sostuvo que las normas violan el principio de legalidad (arts. 18 y 19 CN) por falta de pautas objetivas sobre qué constituye una "operación sospechosa", exponiéndolos a sanciones.

Cuestión jurídica

Determinar si las normas que imponen a escribanos la obligación de informar operaciones "sospechosas" bajo apercibimiento de multa son compatibles con el principio de legalidad de los arts. 18 y 19 CN.

Decisión y resultado

DESFAVORABLE para el Colegio de Escribanos. La CSJN (voto mayoritario de Maqueda y Lorenzetti) confirmó la sentencia de Cámara que rechazó la demanda, declarando la constitucionalidad de las normas. Costas a la actora. Rosenkrantz (disidencia) desestimó el recurso por inexistencia de "caso" o "controversia" judicial, sin ingresar al fondo.

Doctrina / criterio relevante

El principio de legalidad exige precisión y previsibilidad, pero debe evaluarse según el ámbito de aplicación concreto y capacidad de conocimiento de los destinatarios (arts. 18 y 19 CN).
Los escribanos, por su función pública fedataria y conocimientos profesionales, están en posición privilegiada para discernir operaciones sospechosas.
El art. 21 inc. b ley 25.246 define "operación sospechosa" con pautas objetivas (inusual, sin justificación económica/jurídica, complejidad inusitada), complementadas por el listado enunciativo del art. 19 resolución UIF 21/2011.
El sistema responde a compromisos internacionales (Convenciones ONU, OEA, GAFI). La mera indeterminación no viola el principio de legalidad si la autoridad reglamentaria está constreñida por el principio de razonabilidad.

Señales para favorabilidad

Señales desfavorables para quien cuestione obligaciones de reporte por falta de tipificación precisa:

La CSJN valida la obligación de reportar operaciones "sospechosas" como compatible con el principio de legalidad.
Reconoce un rol preponderante a escribanos en el sistema preventivo.
Considera que los profesionales pueden discernir con su experiencia y las pautas reglamentarias.
La disidencia de Rosenkrantz (que no ingresó al fondo) no afecta la ratio mayoritaria.

Señales favorables para quien defienda la constitucionalidad del régimen:

La mayoría rechazó el planteo de inconstitucionalidad.
Se aplica el estándar de previsibilidad atenuado para materias complejas.

Cita sugerida

"Colegio de Escribanos de la Provincia de Bs. As. c/ PEN s/ sumarísimo", CSJN, Fallos: 341:1017, 04/09/2018, FLP 001298/2008/CS001.

Resumen generado con IA a partir del texto del fallo. No es asesoramiento legal.